Breadcrumbs Image

投資人關係

  • Home
  • Investor relations

委員會

新光鋼鐵第三屆審計委員

翁榮隨獨立董事

現職

韶瑞開發股份有限公司董事長

目前任職兼任其他公司之職務

達航科技股份有限公司 董事、台灣矽科宏晟股份有限公司 獨立董事

主要學歷

台灣大學管理學院商學系在職碩士(EMBA)

備註

擁有中華民國會計師資格

朱博湧獨立董事

現職

國立交通大學管理科學系兼任教授

目前任職兼任其他公司之職務

英屬開曼群島商聯冠國際(股)公司董事、申豐特用應材(股)公司獨立董事、聚鼎科技(股)公司獨立董事、元太科技工業(股)公司獨立董事、財團法人交大思源基金會常務理事

主要學歷

美國普渡大學企管博士

備註

交通大學高階主管管理碩士學程(EMBA)創辦人
交通大學創業與創新學程(VIP Program)創辦人
臺灣飛利浦電子（股）公司顧問

發表多本著作
綠金企業：從IT到ET，開創新藍海
創新成功學…等等

黃宗英獨立董事

現職

中鴻鋼鐵（股）公司榮譽顧問
華新麗華（股）公司顧問

主要學歷

－ 國立政治大學企管學士

主要學歷

國立台灣大學法律系學士

經歷

一審檢察官
一審主任檢察官
二審檢察官地檢署檢察長

年度工作重點

本公司審計委員會自第三屆起由4名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會主席翁榮隨於2025年共召開6次會議，審議的事項主要包括：

  • 財務報表稽核及會計政策與程序。
  • 內部控制制度暨相關之政策與程序。
  • 重大之資產或衍生性商品交易。
  • 重大資金貸與背書或保證。
  • 衍生性金融商品及現金投資情形。
  • 法規遵循。
  • 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突。
  • 申訴報告。
  • 防止舞弊計劃及舞弊調查報告。
  • 資訊安全。
  • 公司風險管理。
  • 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量。
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  • 審計委員會職責履行情形。
  • 審計委員會績效評量自評問卷。

審計委員會運作情形資訊

審計委員會2025年整體出席率為95.8%，出席情形如下表。每年審計委員、簽證會計師、內部稽核主管及管理階層會定期召開2次溝通會議，針對本公司內部控制查核規劃及結論進行雙向溝通(包含會計師審計品質指標AQI資訊)，會計師於每季財務報告案均會列席審計委員會，且不定期針對會計準則適用及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

職稱 姓名 實際
出席次數		 委託
出席次數		 實際
出(列)席率		 備註
召集人 翁榮隨 6 0 100%
委 員 朱博湧 6 0 100%
委 員 黃宗英 6 1 83.33%
委 員 劉惟宗 6 0 100%

2025年審計委員會績效評價，評量結果如下

本次審計委員會績效評量之衡量項目涵蓋下列五大構面，整體運作健全，符合公司治理相關規範，各委員會均能恪盡其責，充分發揮專業職能，有效強化董事會之監督與決策功能，評量結果「優秀」17項，整體審計委員會評量分數：得分率97.8%。

審計委員會運作情形

開會日期
(屆次)		 議案內容 獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容 審計委員會核議結果 公司對於獨立董事意見之處理
114年2月25日
（第3屆第10次）
  1. 民國113年第4季稽核及稽核追蹤報告案。
  2. 本公司民國113年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」討論案。
  3. 擬具本公司114年度「營運計劃書」案。
  4. 本公司民國113年11月25日至114年2月14日衍生性金融商品合約執行報告案。
  5. 本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質討論案。
  6. 本公司113年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表討論案。
  7. 擬具本公司民國113年度盈餘分派案。
  8. 委任民國114年度簽證會計師並核議其報酬案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
114年5月6日
（第3屆第11次）
  1. 核准民國114年第1季稽核及稽核追蹤報告案，。
  2. 本公司民國114年2月15日至114年4月25日衍生性金融商品合約執行報告案。
  3. 核准本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質討論案。
  4. 核准114年第1季合併財務報告案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
114年8月5日
（第3屆第12次）
  1. 核准民國114年第2季稽核及稽核追蹤報告案。
  2. 本公司民國114年4月26日至114年7月25日衍生性金融商品合約執行報告案。
  3. 本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質報告案。
  4. 本公司114年第2季合併財務報告案。
  5. 擬具本公司2024年永續報告書。
  6. 核准本公司為配合現金股利發放需要，擬向金融機構洽訂授信額度案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
114年9月2日
（第3屆第13次）
  1. 本公司為因應建築、橋梁鋼結構加工製造生產線需求而成立「嘉義鹿草廠」案。
  2. 本公司為因應建築、橋梁鋼結構加工製造生產線需求擬向嘉義縣政府登記申租「嘉義縣馬稠後產業園區後期」產業用地(一)(半導體產業供應鏈衛星園區)土地案。
  3. 本公司民國114年第3季稽核及稽核追蹤報告案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
114年11月4日
（第3屆第14次）
  1. 本公司民國114年7月26日至114年10月24日衍生性金融商品合約執行報告案。
  2. 本公司民國114年第3季符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質討論案。
  3. 本公司民國114年第3季合併財務報告案。
  4. 本公司民國115年度董監事及重要職員責任保險續保案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
114年12月16日
（第3屆第15次）
  1. 本公司民國114年10月25日至114年12月5日衍生性金融商品合約執行報告案。
  2. 擬具本公司民國115年度「預先核准非確信服務清單」案。
  3. 擬具本公司民國115年度擬向金融機構洽訂授信額度案。
  4. 擬具本公司民國115年度內部稽核業務查核計劃案。
  5. 擬修訂本公司「董事會及經營管理階層工作權責劃分表」（更名前為「董事會、董事長及總經理權責劃分表」）及「董事會與經理部門處理事務核決權限表」案。
  6. 擬修訂本公司內部控制制度「薪工循環-基層員工之定義暨定期評估作業」案。
  7. 擬具本公司民國115年度擬捐贈予財團法人新光鋼添澄慈善基金會案。
  8. 本公司增加對「新威光電(股)公司」之股權持有，致取得控制權並使其成為子公司之追認案。
  9. 本公司擬參加「向陽多元光電(股)公司」現金增資案之投資安排案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
115年1月27日
（第3屆第16次）
  1. 本公司民國114年第4季稽核及稽核追蹤報告案。
  2. 本公司民國114年12月6日至115年1月16日衍生性金融商品合約執行報告案。
  3. 擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
115年2月24日
（第3屆第17次）
  1. 本公司民國115年1月17日至2月12日衍生性金融商品合約執行報告案。
  2. 本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質。
  3. 本公司民國114年度營業報告書及財務報告案。
  4. 擬具本公司民國114年度盈餘分派案。
  5. 擬具本公司民國115年度營運計劃案。
  6. 評估本公司民國115年度簽證會計師之獨立性及適任性暨民國115年度財務報表查核簽證暨給付公費案。
 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過
115年3月10日
（第3屆第18次）		 核准本公司民國114年度「內部控制制度有效性評核」及「內部控制制度聲明書」案。 無 全體出席審計委員會委員同意通過 提送董事會，全體出席董事同意通過

(一)獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無
(二)其他未經委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無

獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師之溝通情形

  • 本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核報告結果，並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計暨風險委員會委員報告。2025年並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。

本公司獨立董事與內部稽核主管互動情形如下：

開會日期（屆次） 溝通內容 溝通結果 獨立董事建議
114年2月25日
（第3屆第10次審計委員會）
  • 內部稽核業務執行報告。
  • 出具本公司113年度「內部控制制度聲明書」案。
  • 114年度簽證會計師獨立性及適任性評估案。
 業經審計委員會通過並提報董事會通過 無意見
114年5月6日
（第3屆第11次審計委員會）
  • 內部稽核業務執行報告。
 業經審計委員會通過並提報董事會通過 無意見
114年8月5日
（第3屆第12次審計委員會）
  • 內部稽核業務執行報告。
 業經審計委員會通過並提報董事會通過 無意見
114年11月4日
（第3屆第14次審計委員會）
  • 內部稽核業務執行報告。
 業經審計委員會通過並提報董事會通過 無意見
114年12月16日
（第3屆第15次審計委員會）
  • 民國115年度稽核計畫案。
 業經審計委員會通過並提報董事會通過 無意見
  • 本公司簽證會計師於每季的審計委員會會議列席，說明財務報表查核或審閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告，2025年並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。

本公司獨立董事與簽證會計師互動情形如下：

開會日期（屆次） 溝通重點 溝通結果
114年2月25日
（第3屆第10次審計委員會）
  • 簽證會計師與治理單位溝通之依據
  • 民國113年度財務報表查核結論報告
    • 關鍵查核事項
    • 已更正及未更正之重大不實表達
    • 財務報表查核結論彙總(包含出具查核報告之類型及內容、內控控制查核結論)
    • 重大會計事項說明
    • 應溝通之事項(包含營業收入、本期淨利、本期其他綜合損益及淨值說明及差異分析)
  • 重大會計估計及期後事項
  • 重要法令及財務會計準則之變更
  • 會計師事務所審計品質指標報告(AQI)
  • 獨立董事對本次會議無意見
 無建議事項
114年8月5日
（第3屆第12次審計委員會）
  • 簽證會計師與治理單位溝通之依據
  • 114年第二季核閱財務報表核閱結論報告
    • 已更正及未更正之重大不實表達
    • 預計出具核閱報告之類型及內容
    • 應溝通之事項(包含營業收入、本期淨利、本期其他綜合損益及淨值說明及差異分析)
  • 重大會計估計及期後事項
  • 重要法令及財務會計準則之變更
  • 獨立董事對本次會議無意見
 無建議事項
114年11月4日
（第3屆第14次審計委員會）
  • 簽證會計師與治理單位溝通之依據
  • 114年第三季核閱核閱財務報表核閱結論報告
    • 已更正及未更正之重大不實表達
    • 預計出具核閱報告之類型及內容
    • 應溝通之事項(包含營業收入、本期淨利、本期其他綜合損益及淨值說明及差異分析)
  • 重大會計估計及期後事項
  • 重要法令及財務會計準則之變更
  • 獨立董事對本次會議無意見
 無建議事項
114年12月16日
（第3屆第15次審計委員會）
  • 簽證會計師與治理單位溝通之依據
  • 114年度財務報表查核範圍、策略及規劃
    • 公司治理單位之職責
    • 本年度依查核範圍預計查核範圍、方法(包含個體及集團查核)及時程表
    • 重大會計政策、會計估計與重大事件或交易
    • 顯著風險及關鍵查核事項分析
    • 應溝通之事項
    • 服務團隊
  • 會計師事務所審計品質指標報告(AQI)
  • 重要法令及財務會計準則之變更
  • 獨立董事對本次會議無意見
 無建議事項
115年2月24日
（第3屆第17次審計委員會）
  • 簽證會計師與治理單位溝通之依據
  • 民國114年度財務報表查核結論報告
    • 關鍵查核事項
    • 已更正及未更正之重大不實表達
    • 財務報表查核結論彙總(包含出具查核報告之類型及內容、內控控制查核結論)
    • 重大會計事項說明
    • 應溝通之事項(包含營業收入、本期淨利、本期其他綜合損益及淨值說明及差異分析)
  • 重大會計估計及期後事項
  • 重要法令及財務會計準則之變更
  • 會計師事務所審計品質指標報告(AQI)
  • IFRS永續揭露準則專案時程規劃
  • 獨立董事對本次會議無意見
 無建議事項