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投資人關係

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委員會

新光鋼鐵第三屆審計委員

翁榮隨獨立董事

現職

韶瑞開發股份有限公司董事長

目前任職兼任其他公司之職務

達航科技股份有限公司 董事、合機電線電纜股份有限公司 獨立董事、台灣矽科宏晟股份有限公司 獨立董事

主要學歷

台灣大學管理學院商學系在職碩士(EMBA)

備註

擁有中華民國會計師資格

朱博湧獨立董事

現職

國立交通大學管理科學系兼任教授

目前任職兼任其他公司之職務

英屬開曼群島商聯冠國際(股)公司董事、申豐特用應材(股)公司獨立董事、聚鼎科技(股)公司獨立董事、元太科技工業(股)公司獨立董事、財團法人交大思源基金會常務理事

主要學歷

美國普渡大學企管博士

備註

交通大學高階主管管理碩士學程(EMBA)創辦人
交通大學創業與創新學程(VIP Program)創辦人
臺灣飛利浦電子（股）公司顧問

發表多本著作
綠金企業：從IT到ET，開創新藍海
創新成功學…等等

黃宗英獨立董事

現職

中鴻鋼鐵（股）公司榮譽顧問
華新麗華（股）公司顧問

主要學歷

－ 國立政治大學企管學士

主要學歷

國立台灣大學法律系學士

經歷

一審檢察官
一審主任檢察官
二審檢察官地檢署檢察長

年度工作重點

本公司審計委員會自第三屆起由4名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會主席翁榮隨會計師於2024年共召開六次會議，審議的事項主要包括：

  • 財務報表稽核及會計政策與程序。
  • 內部控制制度暨相關之政策與程序。
  • 重大之資產或衍生性商品交易。
  • 重大資金貸與背書或保證。
  • 衍生性金融商品及現金投資情形。
  • 法規遵循。
  • 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突。
  • 申訴報告。
  • 防止舞弊計劃及舞弊調查報告。
  • 資訊安全。
  • 公司風險管理。
  • 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量。
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  • 審計委員會職責履行情形。
  • 審計委員會績效評量自評問卷。

審計委員會運作情形

審計委員會2024年出席情形如下表。每年審計委員、簽證會計師、內部稽核主管及管理階層會定期召開2次溝通會議，審閱有關本公司財務報告及內部控制查核規劃及結論進行雙向溝通(包含會計師審計品質指標AQI資訊)，另不定期針對會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

職稱 姓名 實際
出席次數		 委託
出席次數		 實際
出(列)席率		 備註
召集人 翁榮隨 6 0 100%
委 員 朱博湧 6 0 100%
委 員 黃宗英 6 0 100%
委 員 劉惟宗 6 0 100%

2024年審計委員會績效評價，評量結果如下

本次審計委員會績效評量之衡量項目涵蓋下列五大構面，審計委員會整體運作情況完善，符合公司治理，各委員會均克盡其責，有效增進董事會職能，評量結果「優秀」21項，整體審計委員會評量分數：得分率99%。

當年度運作情形

開會日期
(屆次)		 議案內容及後續處理 審計委員會決議結果 公司對審計委員會意見之處理
2024年2月27日
（第3屆第4次）
  1. 核准民國112年度「內部控制制度聲明書」。
  2. 核准本公司民國112年度董事酬勞及員工酬勞分派案。
  3. 核准本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」訂定案。
  4. 核准民國112年度各項決算表冊案。
  5. 核准本公司民國112年度盈餘分派案。
 全體委員一致照案通過。 董事會依委員會之建議，並經由全體出席董事照案核准通過議案。
2024年3月12日
（第3屆第5次）		 核准本公司民國112年度盈餘分派案。 全體委員一致照案通過。 董事會依委員會之建議，並經由全體出席董事照案核准通過議案。
2024年5月7日
（第3屆第6次）
  1. 核准民國113年第1季財務報表案。
  2. 本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質報告案。
  3. 核准參與轉投資標的公司[世紀樺欣公司]之現金增資追認案。
  4. 核准本公司彰濱廠部份廠房（包括辦公大樓）繼續出租予[前端風電公司]追認案。
  5. 核准本公司出租「新和物流園區」-桃園富林168號予[佰事達公司]追認案。
  6. 核准本公司出租「嘉義太保不動產物業及設備」予[新源鑫公司]案。
 全體委員一致照案通過。 董事會依委員會之建議，並經由全體出席董事照案核准通過議案。
2024年8月6日
（第3屆第7次）
  1. 核准民國113年第2季財務報表案。
  2. 本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質報告案。
  3. 核准本公司預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供「預先核准非確信服務政策之一般政策」修訂案。
  4. 本公司擬增加投資「世紀離岸風電設備股份有限公司」不高於新台幣3億1,590萬元討論案。
  5. 擬具本公司民國112年度永續報告書討論案。
  6. 本公司擬增加投資「新源鑫工業股份有限公司（更名前為新源鑫工業有限公司）」新台幣1仟萬元討論案。
2024年11月5日
（第3屆第8次）
  1. 核准民國113年第3季財務報告案。
  2. 勤業眾信聯合會計師事務所更換本公司財務報告查核簽證會計師。
  3. 本公司符合條件之應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質報告案。
  4. 核准民國114年度董監事及重要職員責任保險續保案。
  5. 核准本公司「編製與驗證永續報告書作業程序」修訂案。
 全體委員一致照案通過。 董事會依委員會之建議，並經由全體出席董事照案核准通過議案。
2024年12月3日
（第3屆第9次）
  1. 本公司擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非確信服務案。
  2. 本公司為配合營運需要，擬向金融機構洽訂授信額度案，提請 核議。
  3. 本公司擬於民國114年度提撥新台幣1,200萬元捐贈予財團法人新光鋼添澄慈善基金會案，提請 核議。
  4. 本公司擬透過財團法人私立學校興學基金會，指定捐贈予［財團法人桃園市世紀綠能工商高級中等學校］新台幣700萬元案，提請 核議。
  5. 轉投資「向陽友善能源(股)公司」案，提請 核議。
  6. 本公司「永續資訊之管理作業程序」訂定案，提請 核議。
  7. 本公司「內部控制制度手冊」訂定案，提請 核議。
  8. 本公司「內部稽核實施總則」修訂案，提請 核議。
  9. 擬具本公司民國114年度內部稽核業務查核計劃，提請 核議。
  10. 本公司「內部控制制度自行評估作業辦法」修訂案，提請 核議。
 全體委員一致照案通過。 董事會依委員會之建議，並經由全體出席董事照案核准通過議案。

(一)獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無
(二)其他未經委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無

2024年獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師就公司財務、業務狀況透過單獨會議進行溝通之原則：

(一)本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核報告結果，並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計暨風險委員會委員報告。2024年並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。

(二)本公司簽證會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或審閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告，2024年並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。

獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師透過單獨會議方式溝通事項如下表：

開會日期（屆次） 與內部稽核主管溝通事項 與簽證會計師溝通事項
2024年2月27日
（第3屆第4次）
  • 內部稽核報告。
  • 民國112年度內控自評結果報告。
  • 民國112年度「內部控制制度聲明書」。
  • 會計師就民國112年第四季公司財務報告補充說明。
  • 會計師就民國112年內控查核報告。
  • 法規變動報告。
  • 會計師針對與會人員所提問進行討論及溝通。
2024年11月5日
（第3屆第8次）
  • 內部稽核報告。
  • 審閱簽證會計師資歷、績效及獨立性。
  • 法規變動報告。
  • 會計師針對與會人員所提問進行討論及溝通。
2024年12月3日
（第3屆第9次）
  • 民國114年內部稽核年度計劃。
  • 訂定「永續資訊之管理作業程序」。
  • 訂定「內部控制制度手冊」。
  • 修訂「內部稽核實施總則」。
  • 會計師就民國113年第三季公司財務報告補充說明並說明民國113年第四季財務報表查核計劃，包括任何查核的問題或困難以及經營階層的回應。
  • 法規變動報告。
  • 會計師針對與會人員所提問進行討論及溝通。

結果：上述事項皆經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。

2024 溝通事項
2023 溝通事項
2022 溝通事項
2021 溝通事項
2020 溝通事項
2019 溝通事項
2018 溝通事項